Análisis de Causas Raíz (ACR) para Auditores Internos

Introducción al Análisis de Causa Raíz (RCA)

• Definición e importancia del RCA
• Tipos de causas raíz: sistémicas, procesuales y factores humanos
• RCA en el marco de auditoría interna

Identificación y Definición de Hallazgos de Auditoría

• Problemas comunes en las auditorías internas
• Cómo documentar los hallazgos de manera efectiva
• Diferenciar entre síntomas y causas raíz

Técnicas Clave de RCA para Auditores Internos

• El Método 5 Whys
• Diagrama de Ishikawa (Pescadilla)
• Análisis de Modo de Falla y Efectos (FMEA)
• Análisis de Pareto para priorizar las causas raíz

Realización de una Investigación de RCA

• Recopilación y análisis de datos
• Entrevista a los interesados para la búsqueda de hechos
• Desarrollo de una relación causa-efecto

Desarrollo e Implementación de Acciones Correctivas

• Traducir los hallazgos del RCA en recomendaciones prácticas
• Diseñar planes de acción correctiva y preventiva (CAPA)
• Garantizar la eficacia a largo plazo de las acciones correctivas

Integración del RCA en las Prácticas de Auditoría Interna

• Incorporar el RCA en la planificación y reporting de auditorías
• Usar el RCA para la mejora continua
• Monitoreo y revisión de los resultados del RCA

Estudios de Caso y Ejercicios Prácticos

• Ejemplos del mundo real de RCA en la auditoría
• Ejercicio grupal: Realización de RCA sobre hallazgos de auditoría de muestra
• Interpretación de roles para la identificación de causas raíz

Resumen y Próximos Pasos